← Wróć do portfela

Jak liczymy ROI

Dane mają charakter informacyjny, nie stanowią rekomendacji inwestycyjnej.

Poniżej opisujemy, jak Ecrumena oblicza ROI, koszt nabycia i zysk dla instrumentów giełdowych w portfelu brokerskim. Dane mają charakter wyłącznie informacyjny.

Średnia ważona kapitałem (Weighted ROI)

ROI dla tickera obliczamy jako: (suma wartości rynkowej wszystkich lotów − suma kosztów nabycia) / suma kosztów nabycia × 100%. Nie używamy arytmetycznej średniej ROI po lotach — ta zawyżałaby wynik dla pozycji z wieloma małymi lotami. Metoda ważona odzwierciedla rzeczywisty zwrot na zainwestowanym kapitale.

Koszt nabycia metodą FIFO

Przy częściowej sprzedaży zamykamy loty w kolejności zakupu (First In, First Out). Koszt nabycia pozostałych jednostek to suma kosztów lotów, które nie zostały jeszcze zamknięte. Metoda FIFO jest standardem księgowym stosowanym przy rozliczeniu podatku PIT-38 w Polsce.

Historyczny kurs walutowy

Koszt nabycia przeliczamy po kursie NBP z dnia transakcji, nie po kursie bieżącym. Dzięki temu wynik odzwierciedla rzeczywisty koszt w walucie docelowej w momencie zakupu. Różnica kursowa widoczna jest jako składowa zysku/straty.

Zysk zrealizowany i niezrealizowany

Zysk niezrealizowany (otwarty) — zysk z pozycji wciąż otwartych, obliczony od kosztu nabycia FIFO. Zysk zrealizowany (zamknięty) — zysk ze sprzedanych lotów, zakończony w momencie transakcji sprzedaży. Wartości podajemy informacyjnie. Nie stanowią rozliczenia podatkowego. Przed rozliczeniem PIT-38 skonsultuj dane z dokumentami maklerskimi.

Brak danych ("—")

Gdy dane historyczne są niedostępne (np. pozycja otwarta krócej niż tydzień — brak kursu zamknięcia sprzed 7 dni), wyświetlamy "—" zamiast "0.00%". Brak danych nie oznacza braku zmiany.

Dane orientacyjne

W przypadkach, gdy nie możemy zastosować pełnego FIFO (niezgodność ilości jednostek, rozbieżność walut w transakcjach, sprzedaż powyżej ewidencji zakupów), oznaczamy pozycję plakietką "dane orientacyjne". Wartości są przybliżone.